2026-09-05中标｜合同公告广东省|深圳市|福田区项目编号HT_SZDL2023001739-G招标状态中标｜合同公告发布时间2023-12-14 17:07:30标书获取截止时间投标截止时间开标时间招标单位深圳市卫生健康委员会预算金额中标单位深圳国泰会计师事务所(普通合伙)中标金额13.69万元代理单位相关产品财务审计包联系方式吴红艳：0755-88113807王建华：0755-83842495正文内容 【初始合同】市卫健委直属单位2022年度财务审计包组G合同公示 合同公告 一、合同编号：HT_SZDL2023001739-G 二、合同名称：【初始合同】市卫健委直属单位2022年度财务审计包组G 三、项目编号（ 或招标编号、政府采购计划编号、采购计划备案文号等），如有：SZDL2023001739 四、项目名称：市卫健委直属单位2022年度财务审计包组G 五、合同主体 采购人（甲方）：深圳市卫生健康委员会 地址：深圳市福田区深南中路1025号新城大厦东座 联系方式：18200991972 供应商（乙方）：深圳国泰会计师事务所（普通合伙） 地址：深圳市福田区梅林街道梅都社区梅林路48号理想时代大厦15F、15G 联系方式：13420986279 六、合同主要信息 主要标的名称：市卫健委直属单位2022年度财务审计 规格型号（或服务要求）：对市卫健委直属各单位开展收支审计，对内控建立和执行情况、预算管理情况、财务收支管理情况、采购管理情况、人员薪酬及绩效管理等情况出具审计报告，被审计对象为公立医院的，应对其年度财务报告单独出具审计意见。 主要标的数量：1 主要标的单价：136900 合同金额：136900.00 履约期限、地点等简要信息：香港大学深圳医院、深圳市急救中心、深圳市血液中心 采购方式：公开招标 七、合同签订日期：2023-09-18 八、合同公告日期：2023-12-14 九、其他补充事宜： 深圳国泰会计师事务所（普通合伙）-港大、急救、血液-市卫健委直属单位2022年度财务审计项目委托服务协议.pdf 项目委托服务协议编号：项目名称：市卫健委直属单位2022年度财务审计甲方：深圳市卫生健康委员会乙方：深圳国泰会计师事务所（普通合伙）202年9月18日市卫健委直属单位2022年度财务审计项目委托服务协议甲方：深圳市卫生健康委员会地址：深圳市福田区深南中路1025号新城大厦东座法定代表人：吴红艳联系电话：0755-88113807乙方：深圳国泰会计师事务所（普通合伙）地址：深圳市福田区梅林街道梅都社区梅林路48号理想时代大厦15F、15G法定代表人：王建华联系电话：0755-83842495根据国家有关法律规定，甲方同乙方经友好协商，就甲方委托乙方为其提供直属单位2022年度财务审计（以下称本项目）达成一致，特签订本协议，以便共同遵守。一、审计对象乙方接受甲方委托，由甲方按照包组分配选定委属单位开展审计，即香港大学深圳医院、深圳市急救中心、深圳市血液中心。二、审计范围2乙方通过审计，对委托事项的下列方面发表审计意见：（一）有效的内部控制制度建立和执行情况1、预算控制制度建立和执行情况；2、不相容岗位分离制度建立和执行情况；3、内部授权审批控制制度建立和执行情况；4、业务流程控制制度建立和执行情况，是否明确各项经济活动流程中的计划、审批、执行监督等环节要求并严格执行；5、资产保护控制制度建立和执行情况。是否建立资产日常管理和定期清查制度，保证资产安全完整；6、会计系统控制制度建立和执行情况。是否建立健全单位会计管理制度，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作；7、信息技术控制制度建立和执行情况。（二）预算管理情况1、全面预算管理实行情况；2、预算编制、审批、调整程序是否符合规定；3、预算执行情况；4、遵守“三公经费”管理规定情况；5、决算编制情况；6、预算执行结果的分析和考核情况。（三）财务收支管理情况1、年度收入、支出、结余情况；2、成本核算与控制情况；33、专项经费使用管理情况；4、票据使用的规范性；5、国家物价政策执行情况；6、国家和医院有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准执行情况。（四）采购合法合规情况1、制度遵守情况。是否按照《深圳经济特区政府采购条例》及有关部门的招标、采购管理规定执行，尤其是在疫情的紧急情况下，对专用设备、医用耗材、药品等的采购是否存在不合规情况；2、自行招标、采购流程是否规范；3、重点审计医用耗材采购是否规范。（五）人员薪酬及绩效管理情况1、按单位的管理层级、在编、临聘及员额分类，对单位在岗人员薪酬项目、金额、结构比例进行分析。2、单位绩效奖金分配办法及落实和执行情况，以及院科两级分配情况，重点对津补贴的发放情况进行审计。（六）公立医院财务报告审计对医院2022年度财务会计报表及附注、预算会计报表进行审计。（七）货款支付情况对药品款、耗材款、设备款等采购款项的支付情况进行审计，4检查是否存在不及时支付供应商货款情况。（八）工会经费使用情况1、是否设置独立账簿；2、是否存在以拨代支；3、检查是否存在超范围收入和支出，对经费项目使用合理性进行评价；（九）深圳市审计局2022年度部门预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况。（十）以前年度审计所存在问题的整改情况。（十一）其他要求的审计事项。三、审计期间审计期间为2022年1月1日至2022年12月31日。四、甲方权利与义务1.有权要求乙方按本协议的规定提供2022年度财务审计服务，并对乙方所提供的服务进行监督和考核，有权要求乙方在指定期限内更换不符合项目服务要求的工作人员。2.有权要求乙方保守信息秘密。3.有权要求乙方按时提交审计报告。74.在本项目执行中形成的任何成果的所有权，归甲方所有。5.负责按本协议规定向乙方提供与本项目服务事项有关的文件、信息等必要资料，履行项目协助义务。57.甲方按照本协议约定的时间和方式向乙方支付服务费用。8.按项目审计目的对履约情况进行评级，评级分优、良、中、差四级，协议金额40%作为协议履约考核金。考核级别为优（大于等于90分），考核金按100%比例支付，考核级别为良（大于等于75分），考核金按75%比例支付，考核级别为中（大于等于60分），考核金按50%比例支付，考核级别为差（小于60分），考核金按25%比例支付。考核评级依据：考核方面比重分值标准审计发现问题701、按照国家、省、市相关财经法规要求及时分析、深度剖析、提出有效的整改措施的，70分；2、对于普遍存在的问题，若被审计单位存在类似问题，但事务所却未发现的，一类型扣10分；3、甲方已掌握明显线索的问题，审计团队未发现或未查明的，一类型扣10分。4、如发现被审计单位存在个人/部门贪污、腐败问题，证据确凿，事实清楚的，本项计70分。考核方面比重分值标准审计报告质量10按照相应规范出具审计报告，每项审计问题应有充分依据，如明确说明违反了国家、省、市或单位某项具体规定，违规违法事实清楚，整改措施有针对性。项目团队人员出勤率10按要求保证项目工作人员完成出勤的，满分，否则0分。项目团队反馈效率512小时内反馈沟通问题的，满分，24小时内反馈问题，3分，超过24小时反馈，2分。项目团队与被审计单位沟通5在出具正式报告前，应充分征求被审计单位意见，提供被审单位对审计报告征求意见稿进行反馈的内容和反馈的书面意见。五、乙方权利与义务1.乙方按照国家相关审计法律法规的规定进行审计，在审计工作的基础上，对甲方委托的事项发表审计意见。2.乙方应合理计划和实施审计工作，并获取充分、适当的审计证据，为完成审计结论打下基础。3.在审计过程中，乙方若发现被审单位控制存在重要缺陷，应提交管理建议书。4.按照约定时间完成审计工作，出具审计报告，甲方提出修改完善意见后，乙方应在五个工作日内完成修改完善工作，出具正式报告。5.对每一个审计对象出具审计报告，审计对象为公立医院的，应对其年度财务报告单独出具审计意见。6.保证审计报告的真实性和完整性。7.未经甲方书面同意，乙方不得将本协议项下部分或全部工作再行委托第三方承办。六、乙方服务团队和服务方式与期限（一）服务团队。1.派遣4人审计小组，其中项目负责人需具有高级会计师或高级审计师或注册会计师资格，负责甲方现场审计协调、管理及审计实施等工作。2.在服务期限内，项目人员应保持相对稳定，原则上不得更换；因特殊情况需要更换项目人员的，须经甲方书面同意后方可更换，替换人员必须符合要求，并提供替换人员的技术职称、执业资格、从业经历和工作年限等证明资料。（二）服务方式与期限。本项目计划服务方式视甲方需要以现场和非现场方式进行，乙方按照甲方的工作安排予以配合。8本项目服务期限为：签署协议后2个月内完成审计并出具审计报告七、服务费用与付款条件1.本项目服务收费为人民币136,900.00元（大写：壹拾叁万陆仟玖佰元整）。2.本协议签署之日起，由乙方提供等额合法发票，甲方收到发票后15个工作日内支付审计服务费用的60%作为首付款，即人民币82,140.00元；项目协议金额的40%作为考评后的支付金额（考核款项），暂计人民币54,760.00元，考核后实际支付金额根据考核评价结果来确定。中标人按履约评价结果提供等额发票后，甲方15个工作日内付清履约评价结果相应的金额。3.收款账户信息如下：收款单位：深圳国泰会计师事务所（普通合伙）开户银行：农行深圳梅林支行银行账号：41003400040026204八、成果版权及保密原则1.甲、乙双方对在协议履行过程中相互提供的文件、资料、信息以及知悉对方的工作机密、商业秘密负有保密义务，非经对方书面同意不得泄露或转让第三方。保密期限直至前述信息及资料为公众所知悉之日，不受本协议有效时间的限制。一方违反保密义务造成对方损失的，依法应向对方承担损害赔偿责任。2.因履行本协议所产生项目成果的知识产权，归甲方所有，乙方保证向甲方提供的项目成果不侵犯他人的知识产权，未经甲方书面同意，乙方不得对外使用项目成果，也不得转让或者提供给第三方使用。九、审计报告和审计报告的使用1.乙方按照中国注册会计师审计准则规定的格式和类型出具审计报告。2.乙方向甲方致送审计报告一式叁份。3.甲方及被审计单位在提交或对外公布乙方出具的审计报告及其后附的已审计财务报表时，不得对其进行修改。当甲方及被审计单位认为有必要修改会计数据、报表附注和所作的说明时，应当事先通知乙方，乙方将考虑有关的修改对审计报告的影响，必要时，将重新出具审计报告。十、约定事项的变更1.如果由于无法预见的原因或甲方需要，致使乙方实际服务时间较本协议约定的时间有明显的增加或减少时，甲、乙双方应协商解决，并相应调整审计费用，另行签订补充协议。2.根据法定的事由或双方协商而解除本协议的，乙方有权要求根据所做的工作量给予合理的服务费，具体数额由双方签订补充协议。10十一、不可抗力1.若本协议任何一方因不可抗力事件影响（自然灾害、政府行为或法律规定等）而未能履行其在本协议项下的全部或部分义务，双方均不负责任。但声称受到不可抗力事件影响的一方应在该不可抗力事件发生后3个工作日内书面通知另一方，并有责任尽一切合理的努力消除或减轻不可抗力事件对履行本协议的影响。2.不可抗力事件或其影响终止或消除后，受影响方应当立即恢复履行其在本协议项下的各项义务；如不可抗力及其影响无法终止或消除而致使协议任何一方丧失继续履行协议能力的，双方可协商解除协议或暂时延迟协议的履行，且遭遇不可抗力一方无须为此承担责任。协议任何一方迟延履行本协议后发生不可抗力的，不能免除责任。十二、违约责任（一）协议任何一方不履行协议的，守约方可要求违约方支付本协议约定费用总额30%的违约金，造成其他损失的，还可要求违约方承担损害赔偿责任,且守约方有权选择要求违约方继续履行协议或者终止协议。守约方要求继续履行协议的，违约方应在协议约定期限内完成工作。甲方违约乙方要求终止协议的，已支付的服务费用乙方不予退回；乙方违约甲方要求终止协议的，甲方不再支付服务费用，已经支付的服务费用乙方应如数退还。1（二）协议任何一方未按协议约定履行本协议项下义务的：1.乙方提供的服务不符合本协议约定要求的，甲方有权拒绝接受，要求乙方继续依照协议规定履行，同时乙方须向甲方支付本协议约定服务费用总额30%的违约金；服务内容经多次修改仍然达不到甲方要求的，甲方有权终止协议，不再支付服务费用并要求乙方退还已收费用；造成甲方其他损失的，乙方应承担相应的损害赔偿责任。2.乙方未能按本协议约定期限完成项目工作的，从逾期之日起每日向甲方支付本协议约定服务费用总额5%的违约金；逾期10日以上的，甲方有权终止协议，不再支付服务费用并要求乙方退还已收费用；造成甲方其他损失的，乙方应承担相应的损害赔偿责任。3.甲方无正当理由到期拒付服务费用或逾期支付服务费用的，甲方除须依照协议约定支付应付服务费用之外，还应自逾期之日起每日向乙方支付本协议约定服务费用总额5%的违约金。4.乙方违反本协议约定保密义务的，应向甲方双倍返还审计服务费，并承担因此给甲方或被审计单位所造成的全部损失。5.乙方提交虚假审计报告的，向甲方双倍返还服务费，并承担相应的损失。十三、双方对其他有关事项的约定1.本协议未尽事宜，甲、乙双方经协商一致后可签订补充协12议，补充协议与本协议具有同等法律效力。未经双方书面同意，任何一方无权变更本协议，否则，由此造成对方的经济损失，由责任方承担。2.凡因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，双方应当友好协商解决。协商解决不成的，任何一方均可提交甲方所在地人民法院诉讼解决。3.本协议一式伍份，甲方执叁份，乙方执贰份，具有同等法律效力。健甲方（盖章）：深圳市卫生健康委员会法定代表人或授权委托人（签字）：日期：223年9月18日乙方（盖章）：深圳国泰会计师事务所普通合伙）法定代表人或投权委托人关字公日期：2023年9月18日13 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